Как и обещала, расскажу про отмену ЕНВД. / Россия :: много букаф :: ЕНВД :: страны :: налоги :: своё

своё налоги Россия ЕНВД много букаф 

Как и обещала, расскажу про отмену ЕНВД.

Нет, здесь не будет рассказов про уклонение. 

А еще пишу по-быстрому, т.к. у меня внезапно навалилось работы, и, возможно, что-то будет поверхностно или недостаточно понятно. Но можете задавать вопросы в комментариях, постараюсь ответить позже.


С 2021го года ЕНВД будет отменен, и у вас возникает обязанность до конца 2020 выбрать другой налоговый режим для работы в следующем году, чтобы не попасть на общий режим налогообложения.

На нем слишком большие налоги из-за того, что с доходов придется уплачивать ещё и 20% НДСа, помимо самого налога на доходы: для физических лиц это 13% НДФЛ, для юридических – 15% налог на прибыль. А ещё там вдогонку только электронная отчетность через интернет (из-за НДС), для которой нужно покупать сертификат и программу. Так что это - точно не наш вариант, если, конечно, вы не попадаете под ограничения на остальных режимах.

На эту систему вы попадёте автоматически, если своевременно не подадите заявление о переходе на другой налоговый режим ❗ 

Из доступных вариантов (два стула) три режима:

Сравнение режимов

Подбор режима



Упрощенка (упрощенная система налогообложения).

Для организаций это единственный вариант, к сожалению. ❗


Имеет две ставки (надо выбрать одну):

6% от всей выручки/доходов.

Налог может быть уменьшен страховыми взносами за ИП и работников (если есть работники можно уменьшать только до половины, даже если уплаченные взносы получаются на сумму больше налога).

или

15% от прибыли (разницы между доходами и расходами). Но не может быть меньше 1% от доходов (1% придется платить, даже если получился убыток).

Взносы по ИП и работникам включаются в расходы при расчете прибыли, а не списываются с самого налога.

● Не более 100 работников.

● Доход не более 150 млн. руб. в год.

● Остаточная стоимость основных средств не более 150 млн.руб.

● Можно совмещать с другим режимом.

● Нужно вести книгу учета доходов(расходов)+касса. Если выбрали ставку 15%, все учитываемые расходы обязательно должны быть обоснованы(производятся в целях ведения деятельности) и подтверждены документально(договора, счета, фактуры, акты и т.д.).

● Декларация подается один раз в год, но нужно ежеквартально платить авансовые платежи от квартальных доходов. Взносы тоже желательно платить ежеквартально, чтобы уменьшать авансовые (особенно на 6%).

Подробнее можно почитать здесь:

https://www.nalog.ru/rn77/taxation/TAXES/usn/



Патент(патентная система налогообложения).


6% от налоговой базы, которая определяется в зависимости от вида и условий ведения деятельности.

● Можно совмещать с упрощенкой.

● Нет отчетности, но книгу доходов и кассу нужно.

● Не более 15 работников.

● Доход не более 60 млн. руб. в год.

● Ограниченный список видов деятельности (зависит от региона).

● Есть ограничения по квадратуре помещений (зависит от региона).

● Нельзя применять тем, кто торгует маркированной продукцией:обувь, меха, лекарства. С пивом и сигаретами можно. Список точно изменится,т.к. в 2021м планируют начать маркировку молока, одежды, постельного белья и еще пары видов продукции, и не известно, куда они попадут.

● Помесячный, можно брать на период от месяца до года(месяц, квартал, полугодие и т.д., но в пределах отчетного года, на другой год не переносится), по окончанию срока нужно заранее подавать на новый срок.

● Требует уплаты первоначального взноса в размере 1/3 от суммы.

● Нельзя задерживать уплату.

● Если не заплатите вовремя или не успеете продлить, -попадете на общую систему. И до конца года заново встать на патент нельзя.

● Взносы налог не уменьшают.

Подробнее можно почитать здесь:

https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/patent/

Перечень видов деятельности и величину годового дохода устанавливают регионально, поэтому это нужно узнавать в налоговой по своей локации.

Может быть выгоднее упрощенки, потому что похож на ЕНВД и рассчитывается с фиксированной налоговой базы, которая может быть меньше реальных доходов. Но нужно сравнивать.



Налог для самозанятых (налог на профессиональную деятельность).


● Налог на выручку/доходы: 4% применяется к доходам, полученным от физических лиц и 6% - от юридических.

● Не нужны касса и отчетность - нужно зарегистрироваться в приложении и пробивать в нем чеки.

● Доход не более 2,4 млн. руб. в год.

● Нельзя нанимать работников или самому быть работником.

● Ограниченный список видов деятельности (в основном –услуги).

● Нельзя применять другие налоговые режимы.

● Комиссионные виды деятельности (предпринимательство от лица других) не подходят (орифлеймы,страховки и т.п.).

● Приложение само рассчитает налог, оплата - ежемесячно, до 25 числа.

● Можно работать без обязательной регистрации в качестве ИП. Если вы были ИП и перешли на этот режим, – статус остается.

● Можно не платить пенсионные взносы за ИП (но не будет учитываться трудовой стаж). Медицинские взносы уже включены в сумму налога.

● Соответственно, налог взносами не уменьшается.

Более подробно можно почитать тут:

https://npd.nalog.ru


К сожалению, не могу дать более точную информацию по патенту и профессиональному, потому что условия их использования могут отличаться в зависимости от региона (и трактовки местных налоговых). Плюс на местном уровне могут быть разрешены более выгодные условия: например, у нас в Забайкалье снизили ставки по упрощенке и облегчили условия по патенту. С приемом соответствующих законопроектов, обычно, очень затягивают, и решать придется в последний момент. Но хотя бы примерно определиться, что для вас выгоднее, нужно уже сейчас.

Заявление о переходе на патент нужно будет подать не позднее,чем за 10 рабочих❗ дней до начала применения (до 17 декабря), на упрощенку и профессиональный - до 31 декабря (лучше до 25го).

На снятие с ЕНВД заявление подавать не нужно, налоговая снимет самостоятельно.


Из-за условий патента (сроки платы и продления) крайне рекомендую одновременно подать заявление на подходящую ставку упрощенки. Если вы слетите с патента, то окажетесь на общем режиме, а при наличии упрощенки – на ней, отделаетесь дешевле. Если ЧП не случится – достаточно будет сдать нулевой отчет по окончанию года.



Подробнее
своё,налоги,Россия,страны,ЕНВД,много букаф
Еще на тему
Развернуть

Отличный комментарий!

Я так понимаю это только для тех у кого ИП, Юр. лицо. Простым работягам не надо ничего менять?
vover vover27.11.202010:29ссылка
+12.0
Кое-что поменять всё же надо, но можно присесть за экстремизм.
SUPRIMEkair SUPRIMEkair27.11.202010:56ссылка
+32.5
Я так понимаю это только для тех у кого ИП, Юр. лицо. Простым работягам не надо ничего менять?
vover vover 27.11.202010:29 ответить ссылка 12.0
Кое-что поменять всё же надо, но можно присесть за экстремизм.
Ахахаххахахахах, а какой у тебя адрес?
Я пиццу тебе закажу
e-Blan e-Blan 27.11.202014:14 ответить ссылка -0.3
Во-во, мы же на реакторе сидим, че тут делать фсбшниками?
Если работаешь "на дядю", то без изменений.
Патент вроде и выглядит интересно, но, зная, где живём, и как всегда ожидая худшего, ну его нахуй.
Заебут, замучают, как Пол Пот Кампучию!
babax4 babax4 27.11.202010:33 ответить ссылка 1.7
Правильно ли я понял, что 1. Самозанятый не может при этом официально где-то работать, либо самозанятость, либо трудоустройство. и 2. Трудовой стаж за самозанятость идти не будет никак?
V6ihuh0l V6ihuh0l 27.11.202010:35 ответить ссылка 0.8
Да
Работать и быть самозанятым не запрещено. Например, репетиторство или сдавать квартиру.
Вроде бы может. Типа у тебя есть основная работа и какое-то своё дело, которое тебе приносит деньги.
Главное чтобы это были разные вещи, а не так, что работодатель оформил всех сотрудников как самозанятых, чтобы налогов меньше платить.
Зачем тебе трудовой стаж, если Путин отменил пенсии?
Мне к примеру он необходим потому, что недавно (около 2 лет назад) пыня, или один из его миньонов, так же решил ввести ограничение на получение квалификационного аттестата в оценочной деятельности, и теперь нужно официально пахать минимум 3 года (осталось 2) за мизерную плату помощником оценщика, и только тогда смогу пройти формальную заочную 4 мес. профессиональную подготовку в дополнение к высшему, чтобы можно было сдать этот несчастный экзамен на квал аттестат. А разница в средней зарплате с этой бумажкой и с одним только высшим образованием - в 2,5 раза.
1. может. работаешь на заводе, по вечерам поваром, пекущим торты, продаёшь торт - отбиваешь чек в приложухе для самозанятых, и тебе начислили налог.
2. стаж не идёт - ты никаких взносов в пенсионный не платишь. Хочешь стаж - плати самостоятельно в лохотрон ПФР, но уж лучше будет откладывать в доллары/недвижку.

Мой любимый бомбёж: НДФЛ 13% взносы в ПФР — 22% в ФСС — 2,9% в ФФОМС — 5,1%. Это уже 43% с тебя, пупсик. А потом ещё НДС в магазине плоти.
Скажите американцам что им не доплачивают, ох ваит...
Ну тут непонятно, станет ли работодатель поднимать ЗП или не станет. Я вот считаю тоже, что нихуя не станет. Типо раньше за 30-ку работал, и сейчас поработаешь, не лопнешь.

С другой стороны тогда работать в черную\серую будет уже нахуй не нужно.
По началу естественно не станет, но когда работников начнут переманивать на увеличенный процент к зп (пусть и меньше чем +30%), то из-за конкуренции средняя зп по рынку будет расти
Это охуенное жонглирование фактами, кто там за кого платит - вообще насрать. Суть - ты обходишься работодателю в 2 раза дороже, чем получаешь на руки.
Gamer2 Gamer2 27.11.202013:31 ответить ссылка 5.4
Тебе как работнику какая разница во сколько ты обходишься работодателю? Тебе должно быть важно сколько ты в итоге получишь, разве нет?
zx48 zx48 27.11.202017:37 ответить ссылка -1.1
С того что работодатель не дебил, ему плевать, тебе платить или государству. Поэтому и бывают серые схемы, где вместо 50к вбелую человек получает 75 в конверте, по 25 выиграл и работник, и работодатель.

Вопрос - если зарплаты сейчас устанавливают работодатели, почему все не работают за 1рубль в месяс, м? Раз уж ЗП вниз можно опускать как угодно.
Psilon Psilon 27.11.202022:49 ответить ссылка 0.0
Ну вообще-то предприятие как налоговый агент - это для упрощения собираемости налогов с точки зрения государства, но порождает вот такие заблуждения. Для прочистки мозгов было бы неплохо озадачить работников самостоятельно платить налоги и взносы во внебюджетные фонды, сразу начинаешь задумываться, куда идут эти деньги, и что ты за них получаешь.
Это понятно, я про то, что если сейчас эти налоги перенести на работника, то зп им пропорционально не поднимут, конечно, со временем зп как-то выровняются, но непонятно сколько это займет времени и скорее всего реальные зп станут меньше.
zx48 zx48 27.11.202018:01 ответить ссылка 0.6
Я озвучил ещё неполную налоговую нагрузку на физическое лицо. У ИП, тоже не всё так сладко даже на УСН — взносы, кассовые аппараты, бухгалтерские отчёты и т.д.

ПРИМЕР
Приходишь на вакансию в 100к(-ндфл=87к) Говоришь давайте я буду самозанятым, а разницу во взносах(30%) мы поделим 50/50, для работодателя будет меньше бумажной волокиты и больше денег, а у тебя зп будет ~108к против 87к (100к+15к взносов-6% самозанятого от всей суммы).
(для доёбистых: я знаю про ограничение на устройство к тому же работодателю в 2 года, это просто пример)
Только на чистоту, откладывать сэкономленное тоже нужно правильно, например под сложный процент в валюте, золоте, недвижке. Иначе к старости ты просто соснёшь минимальную ( если пенсия ещё будет у нас когда ты состаришься, лол)

Приписку сделаю для айтишников у кого соц пакеты, 10000000% больничные и вот это всё во что так любите тыкать всех остальных носом

Каждый решает для себя сам, что ему нужнее и что ему удобнее. Мой посыл — остановись, задумайся, посчитай свой случай. Возможно ты можешь жить чуточку лучше?
А в твоем примере как дела с отпуском обстоят? Если ты как самозанятый, будет ли у тебя оплачиваемый отпуск? Просто я сейчас например работаю удаленно и работаю через ИП, отпуск у меня за свой счет, но я на буржуев работаю, им ваще пох на наше законодательство.
zx48 zx48 27.11.202017:45 ответить ссылка 0.0
Не будет у тебя оплачиваемого отпуска, чем больше денег тем больше и ответственность за себя самого.
Проценты работают немного по-другому. Допустим, зарплата 100к. Фонд оплаты труда — з/п + сборы в фонды, которые ты указал (там ещё сбор в ФСС на инвалидность от 0,2 %, но не суть) — 130к. После уплаты (удержания) НДФЛ на руки получается 87к.

87 от 130 это 67 % (87/130*100)

То есть налоги и сборы составляют 33 % (100-67).
1. Либо - либо.
2. Если будешь платить фиксированные пенсионные взносы как у ИП добровольно, стаж будет идти. Но они и так 40к, а в следующем году опять поднимут.
Sentepra Sentepra 27.11.202014:02 ответить ссылка -0.6
с нового года ФОП ожидают "покращення" по этому поводу и митингуют в Киева
beta! beta! 27.11.202010:52 ответить ссылка 0.5
Там митингуют из за кассовых аппаратов, так как придется работающим с наличкой полностью её показывать, а еще в случае чего объяснять откуда взят товар. И опять мы говорим про 3ью группу, а не про 1,2 группу по этому сопливые истории про бабушек торгующих укропом пофиг.
Для ряда фопов работающих с фирмами вообще побоку, даже поднялся оборот с 5млн грн до 7млн без ндса на 3ей группе .
crzw crzw 27.11.202011:05 ответить ссылка 2.0
Ну то краще боротися за свої права ніж писати пости як тепер нам жити.
kamasutr kamasutr 27.11.202012:29 ответить ссылка -1.3
Я планирую зарегистрироваться как самозанятый. Но доход с этого дела будет раз в несколько месяцев. Обязан ли я платить налоги в те месяцы, когда я не получаю дохода? И какие виды деятельности запрещены в самозанятости? Например, могу ли я давать рекламу на ютубе и оплачивать налог с неё?
>Обязан ли я платить налоги в те месяцы, когда я не получаю дохода?
Обязан платить налог, только с прибыли. Если прибыль 0, то и налог 0.
>И какие виды деятельности запрещены в самозанятости?
Перепродавать с алиэкспресса не можешь.
>Например, могу ли я давать рекламу на ютубе и оплачивать налог с неё?
Зачем платить налог с рекламы?
Стримеру предлагают релкамировать какой-нибудь сайт, за что ему заплатят. Это доход. За доход надо платить налог. Можно ли платить налог с таких интеграций через режим самозанятого?
Если сформулировать совсем чётко- Может ли самозанятый оказывать рекламные услуги?
Такие тонкости надо курить самому, а не из комментиков.
Если ты стример, и тебе платят за рекламу, то не вижу проблем. Кроме лимита в 2.4кк в год.
Да. Если ты стример блогер и зарабатываешь менее 2.4КК то регаешься как самозанятый и платишь 4%
Если ты начинаешь зарабатывать больше 2.4КК, то лучше регистрируй ИП, потом переходишь либо на упрощенку, либо на патнет.
6% т.к. от организаций оплата будет.
Касательно между упрощенкой и патентом - то выбирай просто что тебе выгоднее.
Я в вое время специально перерегистрировался в МО и прописывался у сестры, так как в МО патент был 20К в месяц, а в Москве что-то около 100К по моему виду деятельности.
И когда делаешь интеграции и рекламу - заключай договор обязательно и плати с него налог.
Иначе банк просто заблочит тебе счета до тех пор, пока ты не обоснуешь, откуда взял деньги и не покажешь, что платил с них налоги.

Меня в свое время заебали блочить все счета, но там наверное проблема была в том, что какому-то сраному буряту из Саудовской Аравии внезапно переводят пару лямов рублей.
Большое спасибо за советы. Многие такие моменты бывает непросто найти самостоятельно.
Проще оформить ИП по УСН 6% и работать по договорам. Минус: больше налоговая ставка и взносы, плюсы: просто работаешь по договорам со всеми, при достаточном кол-ве налогов взносы нивелируются, не надо дрожать на тему "а не запретят ли мне заниматься таким-то видом деятельности", нет привязки к приложению для самозанятых.
В какой момент на онлайн-кассе нужно делать отчет о перерегистрации без замены ФН?
Варианты ответов:
1)между последней сменой в 2020 году и первой сменой в 2021 году
2)заранее, в 2020, после подачи заявления в ЛК ФНС. В отчете указать указать 2 СНО, а потом в новом году сделать перегистрацию с одной СНО
3)да можно не делать, главно заявление подать и в кассовой программе правильную СНО бить

Нигде ответ найти не могу
Поправка- на ОСНО налог на прибыль 20% а не 15
s1937 s1937 27.11.202010:59 ответить ссылка 0.3
Корректное замечание. Чпякнула по старой памяти )
Ты в налоговой работаешь?
Оказываем бухгалтерские услуги.
Какие шансы, что до НГ примут поправки в налоговый кодекс, позволяющие уменьшать стоимость патента на отчисления? Насколько я знаю, это находится на одной из ступеней рассмотрения/принятия, но не слежу постоянно
Сидим и ждем. Как всегда: обязанность уже есть, а правового регулирования ещё нет. Как будто про отмену ЕНВД не пару лет назад решили.
Две недели до крайнего срока подачи заявления, а законы еще не приняли. -__-
Я нихера в этом не понимаю и оно мне нахер не нужно (живу в другой стране), но мне всегда приятно видеть на риахтуре людей, которые пытаются сделать хоть что-то для других. Поставил плюс и оставил этот бессмысленный комментарий. Еблан
e-Blan e-Blan 27.11.202011:26 ответить ссылка 12.2
В налоге для самозанятых не пойму вот этот пункт - "Нельзя нанимать работников или самому быть работником", если я ИП(магазин) и продаю там товары(только я), то я работник же? И не могу перейти на самозанятость?
AxlS AxlS 27.11.202011:34 ответить ссылка 0.1
Если ты торгуешь самостоятельно произведенным товаром на сумму не более 2.4 млн рублей в год, то ты можешь снять статус ИП и поставить статус самозанятого.
Вот тут немного загвоздка... я покупаю цветы и делаю букеты и продаю(летом и выращиваю цветы, но зимой конечно они у нас не растут), это подпадает что я сам произвожу или все таки я не могу перейти на самозанятость?
AxlS AxlS 27.11.202011:49 ответить ссылка 0.1
Лучше обратиться в бесплатную юридическую консультацию, наверняка она есть в твоем городе. Нет в твоем - позвони в соседний.
Либо там просто есть FAQ для нубов, и скорее всего это очень частый вопрос о том, какие виды деятельности можно регать как самозанятый.
Цветы -- расходный материал
Изготовление букетов -- услуга из категории "Сделай сам": прочее".
так, а стримеру позволено быть самозанятым? и нужно ли это стримеру?
Vulpo Vulpo 27.11.202012:08 ответить ссылка 0.1
Позволено. До 600к в год забей. От 600к до 2.4кк стоит задуматься.
деклорации для ип же отменили? или там раз в год для ооо?
Bandbaer Bandbaer 27.11.202012:09 ответить ссылка 0.0
Не отменяли никогда для упрощёнок, сдавать нужно ежегодно до конца марта.
да лан? у меня в банк клиенте пропал функционал передачи, в лк налоговой было написано что отменили. в этом году не передавал декларацию, втф?
В Налоговом кодексе всё на месте
Возможно, планировали экспериментальный способ - рассчитывать налог на основе банковской информации. Но, поскольку у многих до сих пор есть расчеты наличкой (с которыми мухлюют), это вряд ли введут "прям щас".
Но ходят слухи, что наличку собираются отменять, если не со следующего года, то вот-вот.
Простой вопрос: если ты работаешь в офисе, к тебе что-то из этого относится? Ты не хозяин, ты не владелец, просто условная секретарша?
Нет, к наемным работникам это не относится, если ты не совмещаешь офис и предпринимательство
Только зарегистрированные и активированные пользователи могут добавлять комментарии.
Похожие темы

Похожие посты
"Важные истории": налог на доходы физических лиц хотят повысить до 20%, на прибыль — до 25%,
подробнее»

политика,политические новости, шутки и мемы налоги Россия страны

"Важные истории": налог на доходы физических лиц хотят повысить до 20%, на прибыль — до 25%,
05 марта, 00:29 / Экономика
В правительстве готовят изменения в шкале НДФ/1 и ставки налога на прибыль
Президент в послании анонсировал переход к более справедливому налогообложению
подробнее»

политика,политические новости, шутки и мемы НДФЛ налоги Россия страны

05 марта, 00:29 / Экономика В правительстве готовят изменения в шкале НДФ/1 и ставки налога на прибыль Президент в послании анонсировал переход к более справедливому налогообложению